——一个野生自媒体人的掏心分享
先打个招呼,大家好,我是阿May,坐标义乌,白天在城中村仓库里点数,晚上窝在10㎡的小单间剪视频,干了六年外贸,最大的成就感不是签了多少个柜,而是第一次把退税款真真切切打到公司账户那一刻——数字后面跟着四个零,比任何鸡汤都补血,今天就把我这一路踩过的坑、流过的泪,熬成一碗不夹生的“退税实操粥”,喂给还在迷路的新手朋友们,不端着、不藏私,看完你要是还不会,就来义乌请我喝奶茶,我请回你三杯。
先把“退税”二字拆开来聊,别让名词吓跑你
很多人一听“出口退税”就头大,感觉像是要跟税务局下棋,其实逻辑贼简单:国家为了让你家的货在国外卖得便宜点,把你在国内已经掏过的增值税、消费税,按一定比例退给你,退的是钱,但背后退的是“竞争力”,说白了,就是国家帮你打折,一起薅老外的羊毛。
2022年财政部、税务总局出了一个全年退税数据:全国累计办理出口退(免)税1.64万亿元,同比增长了18.2%,啥概念?相当于给全国外贸人集体发了一张1.64万亿的“战斗力充值卡”,所以别觉得自己小公司就袖手旁观,只要单证齐,该拿的一分不会少。
先问自己:我到底能不能退?
- 公司资质:
① 一般纳税人资格——开13%专票那种,小规模的先绕道。
② 进出口权——营业执照范围里有“货物进出口、技术进出口”,再去海关办《对外贸易经营者备案》,顺带刻个“进出口章”。
③ 退税备案——第一次申报前,得在电子税务局做“出口退(免)税备案”,几分钟就能搞定,千万别忘记。 - 货物资质:
退税率在哪查?直接上“出口退税咨询网”(国家税务总局上海市税务局做的免费查询库),输入HS编码,跳出来的就是退税率,0%的别哭,当作贡献国家了;13%的偷着乐吧。 - 收汇资质:
外汇得回到境内账户,水单上的“交易附言”出现“export proceeds”或者“货款”字样就行,小单TT、信用证、PayPal都认,只要最后钱落境内,别整到第三方平台就躺平。
时间线:从发货到拿钱的5个关键节点
为了让大家有画面感,我直接拿去年10月走的一票万圣节毛绒玩具举例,货值2.3万美金,退税率13%。
① 10.5 签订PI——客户是德国连锁超市,定金30%。
② 10.8 备料生产——浙江嘉兴工厂,工期15天。
③ 10.24 货好装柜——1×40HQ,发宁波港,提单号NGBHA123456。
④ 10.27 报关放行——报关单上成交金额2.3万美金,汇率6.95。
⑤ 11.03 船开起航——提单电放,发送AMS/ENS。
到这里,很多人以为退税可以启动了?NONONO,还差“收汇”这根导火索。
⑥ 11.17 客户尾款到账——中国银行义乌分行,水单金额1.61万美金。
⑦ 11.20 我在电子口岸交单——上传报关单、发票、提单、合同。
⑧ 11.21 电子税务局正式申报退税——系统自动带出可退税额:
(23000×6.95)÷1.13×13%≈18,330元。
⑨ 12.05 税务审核通过——没发函,运气好。
⑩ 12.12 款项到账——短信提醒“您的账户转入18330元”。
从发货到收钱,总计48天,业内平均45-60天,我这次算顺风局。
工具清单:0元到2000元就能搞定的软硬件
- 电子口岸IC卡(法人卡、操作员卡)——首次办免费,补卡80元。
- 报关单无纸化申报——中国国际贸易单一窗口,不收钱。
- 增值税发票开票软件——航天信息或百旺,年费200-280元。
- 退税申报软件——各地税务局指定,宁波这边叫“龙版出口退(免)税申报系统”,免费。
- 一台能上网的电脑+扫描仪——电脑别卡机就行,扫描仪300元二手爱普生,比手机拍照清楚。
- 一个Excel模板——自己写函数,自动折算美元人民币、自动算退税额,不想写就后台私信“模板”,我发你。
总投入不到两千块,比你拍一条抖音投DOU+便宜多了。
实战:手把手把申报界面点一遍 电脑端观看更佳,手机党收藏了回家对着练)
① 登录电子税务局——输入统一社会信用代码、密码,滑块验证。
② 进入“我要办税—出口退税管理—出口退(免)税申报—离线申报”。
③ 选择“外贸企业出口退税申报”—点击“新建申报表”。
④ 填写所属期——选“2022年11月”。
⑤ 导入报关单——点击“读入报关单”,系统自动匹配发票。
这里最容易报错:
- 发票号录错一位,系统秒红;
- 计量单位不一致,发票是“个”,报关单是“套”,得手动拆单;
- 汇率用哪天的?以出口当月首个工作日的中间价为准,去外管局官网扒。
⑥ 生成汇总表——检查进货明细、出口明细是否勾稽,13%退税率别选成9%。
⑦ 正式申报——上传保存好的ZIP包,系统提示“已受理”。
⑧ 转场内审核——税局后台开始机器审核+人工抽查,只要出口商品不是“高关注”,大概率7个工作日完结。
⑨ 如被发函——别慌,常见三种:出口价格异常、供货厂家首次合作、换汇路径诡异,把合同、发票、生产工单、物流单据打包寄过去,通常15天内能搞定。
⑩ 等钱——审核通过→收入退还书送达国库→银行把钱打进对公账户,手机短信“叮”一声,世界瞬间美妙。
易踩的9颗大地雷,我都帮你们试过了
- 90天逾期——政策规定“出口之日(按报关单出口日期)起90天内必须申报”,赶上春节长假一定设闹钟,否则视同内销补税,一夜回到解放前。
- 发票重复——同事A先拿来抵扣,同事B又拿去退税,系统比红警还灵敏,直接弹窗“该发票已参与抵扣”,谁录错谁去写说明。
- 0退税率当13%报——曾经我把LED小夜灯HS编码报错,0%的当成13%退,被 Tax 老师请去喝咖啡,最后补税+滞纳金5000+。
- 第三方回款——客户尼日利亚,钱从迪拜某第三方公司汇过来,水单附言“payment for order”,结果税局认定为“非正规收汇”,这票退不了。
- 报关金额低报——老板让写低50%省关税,我天真照做,结果退税也跟着少50%,捡芝麻丢西瓜。
- 工厂走逃——供货厂家因为虚开被列异常,我去年10月拿的票还在认证期呢,连坐!税局暂停退税,要等供货方解除异常,足足卡了4个月。
- 发票商品名称太写意——工厂开票写“玩具”,报关单写“塑料制万圣节玩具”,税局要求一字不差,只能红字冲正重开。
- 忘记打印备案单证——政策规定“出口退税原始单证需保存10年”,且每一年度抽查5%的企业,我曾嫌仓库小把提单扔了,结果抽到我,罚2000元了事。
- 汇率用错——用中行即期卖出价去折算,被退回;应该用“人民币中间价”,免费却致命。
进阶骚操作:怎样让资金更快回血
- 分类管理ABC——退税率13%的优先走,退税率低的可谈内销;资金紧张阶段,把高退税产品做LCL拼箱也要先走,现金流>利润率。
- 和工厂“票先到、货后到”——谈好先开票,我拿去退税,工厂延迟15天发货,我拿钱再给他打原料款,双赢,前提是你跟工厂关系铁。
- 用“信保+银行贷款”——中信保保单质押,银行按80%退税率提前放款,利息年化4%左右,比网贷低一半。
- 申请“无纸化单证备案”——浙江、广东、江苏已试点,扫描件上传后不再打印存档,省地方也省打印费。
- 关务+物流+税务一桌会议——每月5号拉工厂、报关行、货代、财务一起开15分钟语音会,核对上月单据,有问题立即改,比事后补洞省钱十倍。
Q&A:后台问得最多的十个傻瓜问题
- 问:小规模纳税人真的完全没戏?
答:只能免税,不能退税,想退税就升一般纳税人,季度销售额≥500万会自动升;不达到也能主动申请。 - 问:快递小包走阿里无忧物流能退吗?
答:能,但要有正规报关单(0110/9610),且收汇回境内,很多卖家用邮包10美元申报,其实走的是邮政绿色通道,没报关就无退税。 - 问:香港公司离岸账户收汇行不行?
答:离岸账户里的美元如果不回流境内,税局不认,得从离岸再转进境内公司账户,留水单。 - 问:退税款要不要交企业所得税?
答:退的是增值税,进“应收出口退税”科目,不影响利润表;但退税款到账后如果放在公司做理财,产生的利息要交所得税。 - 问:报关单价和发票单价必须一模一样吗?
答:允许相差±5%,但总金额要对得上,超了要写说明。
……(篇幅关系,其余省略,有需要评论区再聊)
写在最后的掏心窝
外贸这一行,半夜听到微信提示都会心跳加速:不是客户催货,就是货代喊涨GRR,退税可能是整条链路里最有技术含量、却也最能给公司续命的一环,把它啃下来,等于给自己加了一项“税后收入”,别再说什么“退税很复杂,我让会计弄”,会计不会比你更懂客户的付款路径,也不会比你更在乎那笔钱什么时候到,自己跑一遍,就算以后请人做,也知道自己该盯什么坑。
我把这份流水账敲完,电脑右下角显示凌晨1:47,耳边是隔壁栋工厂打版的缝纫机声,义乌的夜,从来不缺故事,希望你读完,明天就打开电子口岸,点下那个“新建申报表”,下一声“叮”,也许就是你对生活最响亮的回应。
加油,外贸人!我们码头见,退税款到账那天,一起撸串,我请。





还没有评论,来说两句吧...