——一个野生自媒体人的掏心分享
先打个招呼，大家好，我是阿May，坐标义乌，白天在城中村仓库里点数，晚上窝在10㎡的小单间剪视频，干了六年外贸，最大的成就感不是签了多少个柜，而是第一次把退税款真真切切打到公司账户那一刻——数字后面跟着四个零，比任何鸡汤都补血，今天就把我这一路踩过的坑、流过的泪，熬成一碗不夹生的“退税实操粥”，喂给还在迷路的新手朋友们，不端着、不藏私，看完你要是还不会，就来义乌请我喝奶茶,我请回你三杯。
先把“退税”二字拆开来聊，别让名词吓跑你
很多人一听“出口退税”就头大，感觉像是要跟税务局下棋，其实逻辑贼简单：国家为了让你家的货在国外卖得便宜点，把你在国内已经掏过的增值税、消费税，按一定比例退给你，退的是钱，但背后退的是“竞争力”，说白了，就是国家帮你打折，一起薅老外的羊毛。
2022年财政部、税务总局出了一个全年退税数据：全国累计办理出口退（免）税1.64万亿元，同比增长了18.2%，啥概念？相当于给全国外贸人集体发了一张1.64万亿的“战斗力充值卡”，所以别觉得自己小公司就袖手旁观，只要单证齐,该拿的一分不会少。
先问自己：我到底能不能退？
- 公司资质：
① 一般纳税人资格——开13%专票那种，小规模的先绕道。
② 进出口权——营业执照范围里有“货物进出口、技术进出口”，再去海关办《对外贸易经营者备案》，顺带刻个“进出口章”。
③ 退税备案——第一次申报前，得在电子税务局做“出口退（免）税备案”，几分钟就能搞定，千万别忘记。 - 货物资质：
退税率在哪查？直接上“出口退税咨询网”（国家税务总局上海市税务局做的免费查询库），输入HS编码，跳出来的就是退税率，0%的别哭，当作贡献国家了；13%的偷着乐吧。 - 收汇资质：
外汇得回到境内账户，水单上的“交易附言”出现“export proceeds”或者“货款”字样就行，小单TT、信用证、PayPal都认，只要最后钱落境内,别整到第三方平台就躺平。
时间线：从发货到拿钱的5个关键节点
为了让大家有画面感，我直接拿去年10月走的一票万圣节毛绒玩具举例，货值2.3万美金，退税率13%。
① 10.5 签订PI——客户是德国连锁超市，定金30%。
② 10.8 备料生产——浙江嘉兴工厂，工期15天。
③ 10.24 货好装柜——1×40HQ，发宁波港，提单号NGBHA123456。
④ 10.27 报关放行——报关单上成交金额2.3万美金，汇率6.95。
⑤ 11.03 船开起航——提单电放，发送AMS/ENS。
到这里，很多人以为退税可以启动了？NONONO，还差“收汇”这根导火索。
⑥ 11.17 客户尾款到账——中国银行义乌分行，水单金额1.61万美金。
⑦ 11.20 我在电子口岸交单——上传报关单、发票、提单、合同。
⑧ 11.21 电子税务局正式申报退税——系统自动带出可退税额：
（23000×6.95）÷1.13×13%≈18,330元。
⑨ 12.05 税务审核通过——没发函，运气好。
⑩ 12.12 款项到账——短信提醒“您的账户转入18330元”。
从发货到收钱，总计48天，业内平均45-60天,我这次算顺风局。
工具清单：0元到2000元就能搞定的软硬件
- 电子口岸IC卡（法人卡、操作员卡）——首次办免费，补卡80元。
- 报关单无纸化申报——中国国际贸易单一窗口，不收钱。
- 增值税发票开票软件——航天信息或百旺，年费200-280元。
- 退税申报软件——各地税务局指定，宁波这边叫“龙版出口退（免）税申报系统”，免费。
- 一台能上网的电脑+扫描仪——电脑别卡机就行，扫描仪300元二手爱普生，比手机拍照清楚。
- 一个Excel模板——自己写函数，自动折算美元人民币、自动算退税额，不想写就后台私信“模板”，我发你。
总投入不到两千块，比你拍一条抖音投DOU+便宜多了。
实战：手把手把申报界面点一遍 电脑端观看更佳，手机党收藏了回家对着练）
① 登录电子税务局——输入统一社会信用代码、密码，滑块验证。
② 进入“我要办税—出口退税管理—出口退（免）税申报—离线申报”。
③ 选择“外贸企业出口退税申报”—点击“新建申报表”。
④ 填写所属期——选“2022年11月”。
⑤ 导入报关单——点击“读入报关单”，系统自动匹配发票。
这里最容易报错：
- 发票号录错一位，系统秒红；
- 计量单位不一致，发票是“个”，报关单是“套”，得手动拆单；
- 汇率用哪天的？以出口当月首个工作日的中间价为准，去外管局官网扒。
⑥ 生成汇总表——检查进货明细、出口明细是否勾稽，13%退税率别选成9%。
⑦ 正式申报——上传保存好的ZIP包，系统提示“已受理”。
⑧ 转场内审核——税局后台开始机器审核+人工抽查，只要出口商品不是“高关注”，大概率7个工作日完结。
⑨ 如被发函——别慌，常见三种：出口价格异常、供货厂家首次合作、换汇路径诡异，把合同、发票、生产工单、物流单据打包寄过去，通常15天内能搞定。
⑩ 等钱——审核通过→收入退还书送达国库→银行把钱打进对公账户，手机短信“叮”一声,世界瞬间美妙。
易踩的9颗大地雷，我都帮你们试过了
- 90天逾期——政策规定“出口之日（按报关单出口日期）起90天内必须申报”，赶上春节长假一定设闹钟，否则视同内销补税，一夜回到解放前。
- 发票重复——同事A先拿来抵扣，同事B又拿去退税，系统比红警还灵敏，直接弹窗“该发票已参与抵扣”，谁录错谁去写说明。
- 0退税率当13%报——曾经我把LED小夜灯HS编码报错，0%的当成13%退，被 Tax 老师请去喝咖啡，最后补税+滞纳金5000+。
- 第三方回款——客户尼日利亚，钱从迪拜某第三方公司汇过来，水单附言“payment for order”，结果税局认定为“非正规收汇”，这票退不了。
- 报关金额低报——老板让写低50%省关税，我天真照做，结果退税也跟着少50%，捡芝麻丢西瓜。
- 工厂走逃——供货厂家因为虚开被列异常，我去年10月拿的票还在认证期呢，连坐！税局暂停退税，要等供货方解除异常，足足卡了4个月。
- 发票商品名称太写意——工厂开票写“玩具”，报关单写“塑料制万圣节玩具”，税局要求一字不差，只能红字冲正重开。
- 忘记打印备案单证——政策规定“出口退税原始单证需保存10年”，且每一年度抽查5%的企业，我曾嫌仓库小把提单扔了，结果抽到我，罚2000元了事。
- 汇率用错——用中行即期卖出价去折算，被退回；应该用“人民币中间价”,免费却致命。
进阶骚操作：怎样让资金更快回血
- 分类管理ABC——退税率13%的优先走，退税率低的可谈内销；资金紧张阶段，把高退税产品做LCL拼箱也要先走，现金流>利润率。
- 和工厂“票先到、货后到”——谈好先开票，我拿去退税，工厂延迟15天发货，我拿钱再给他打原料款，双赢，前提是你跟工厂关系铁。
- 用“信保+银行贷款”——中信保保单质押，银行按80%退税率提前放款，利息年化4%左右，比网贷低一半。
- 申请“无纸化单证备案”——浙江、广东、江苏已试点，扫描件上传后不再打印存档，省地方也省打印费。
- 关务+物流+税务一桌会议——每月5号拉工厂、报关行、货代、财务一起开15分钟语音会，核对上月单据，有问题立即改,比事后补洞省钱十倍。
Q&A：后台问得最多的十个傻瓜问题
- 问：小规模纳税人真的完全没戏？
答：只能免税，不能退税，想退税就升一般纳税人，季度销售额≥500万会自动升；不达到也能主动申请。 - 问：快递小包走阿里无忧物流能退吗？
答：能，但要有正规报关单（0110/9610），且收汇回境内，很多卖家用邮包10美元申报，其实走的是邮政绿色通道，没报关就无退税。 - 问：香港公司离岸账户收汇行不行？
答：离岸账户里的美元如果不回流境内，税局不认，得从离岸再转进境内公司账户，留水单。 - 问：退税款要不要交企业所得税？
答：退的是增值税，进“应收出口退税”科目，不影响利润表；但退税款到账后如果放在公司做理财，产生的利息要交所得税。 - 问：报关单价和发票单价必须一模一样吗？
答：允许相差±5%，但总金额要对得上，超了要写说明。
……（篇幅关系，其余省略,有需要评论区再聊）
写在最后的掏心窝
外贸这一行，半夜听到微信提示都会心跳加速：不是客户催货，就是货代喊涨GRR，退税可能是整条链路里最有技术含量、却也最能给公司续命的一环，把它啃下来，等于给自己加了一项“税后收入”，别再说什么“退税很复杂，我让会计弄”，会计不会比你更懂客户的付款路径，也不会比你更在乎那笔钱什么时候到，自己跑一遍，就算以后请人做，也知道自己该盯什么坑。
我把这份流水账敲完，电脑右下角显示凌晨1:47，耳边是隔壁栋工厂打版的缝纫机声，义乌的夜，从来不缺故事，希望你读完，明天就打开电子口岸，点下那个“新建申报表”，下一声“叮”，也许就是你对生活最响亮的回应。
加油，外贸人！我们码头见，退税款到账那天，一起撸串,我请。
还没有评论，来说两句吧...